Добавлено в закладки: 0

Молодой бизнесмен после регистрации, начинает думать, как проводить безналичные операции. Изучим детально, возможна ли работа ИП без расчетного счета в году.

Особенности расчетного счета

В соответствии с законодательством в году утверждено 4 вида фиксации расчетов:

• наличными;
• через карту, сберкнижку и другие варианты личного счета ;
• согласно статье 410 Гражданского кодекса РФ физлицам можно проводить расчеты с контрагентами .

Индивидуальному предпринимателю разрешено вести работу без открытия расчетного счета. Согласно статье 23 пункту 2 части 2 Налогового кодекса РФ, индивидуальный предприниматель имеет право не ставить в известность налоговую, социальные фонды об открытии новых счетов. Но, посмотрев на это с другой стороны, можно понять – это повод проверить денежные движения.

Центробанк регулирует всю банковскую деятельность страны через инструкции. Банки, проводящие операции, связанные с денежными движениями в бизнесе, рискуют нарваться на штраф.

Для чего нужно открытие счета в банке

Многие начинающие бизнесмены задумываются – может ли ИП работать без открытия расчетного счета и как это осуществить в году? Установлено ограничение – лимит наличных платежей не должен превышать более 100 000 рублей с одним предпринимателем или юридическим лицом. Для осуществления оплаты труда работников и расчетов с физлицами законодательство не устанавливает лимитов.

Приведем пример. Предприниматель для осуществления своей деятельности взял в аренду офис . Оплата обходится в 11 000 рублей, срок – 11 месяцев. Общая сумма платежей равна 121 000 рублей. А это больше, чем лимит. Следовательно, все платежи должны осуществляться через банк.

Если лимит не превышен, то можно обойтись без открытия РС. Тут вопрос не в законодательстве, а больше в том, удобно ли это. Помимо траты времени на очереди придется соблюдать требования кассовой дисциплины . Они для ИП упрощены, но сложности все равно есть.

Плюсы и минусы наличия расчетного счета

При осуществлении работы ИП без расчетного счета возникает ряд трудностей. За открытие, обслуживание РС необходимо платить, примерно 1 000 в месяц. Отсутствие счета экономит до 1 000 рублей ежемесячно. На этом плюсы заканчиваются. Если у организации годовой доход миллионы, то такие траты незаметны. В банке можно оплатить налог без расчетного счета с помощью квитанции или личного счета. Это удобно для организации с низким количеством расчетов.

Гораздо больше недостатков:

1. Расчетный счет считается демонстрацией «полноценности» ИП. Осуществление всех денежных движений будет проходить без претензий со стороны налоговой. Если все расчеты осуществляются через ЛС, необходимо будет доказать, что предпринимательской работы не осуществляется.
2. Не имея РС, будет трудно осуществлять серьезные денежные переводы с юрлицами. Любое поступление значительной денежной суммы на ЛС банк может посчитать заработной платой или результатами деятельности предпринимателя.
3. Иногда банк запрещает осуществлять денежные движения, связанные с предпринимательской деятельностью . Если проигнорировать этот пункт, счет будет закрыт.

Есть еще один вариант – можно открыть 2 ЛС . Первый – для работы, а второй – для личных потребностей. Законодательно это не запрещено.

Банки сегодня между собой очень сильно конкурируют . Ведение РС в этом деле не исключение. Предприниматель всегда может подобрать для себя выгодное предложение. В некоторых учреждениях предоставляется бонус: обслуживание ККС осуществляется бесплатно.

На видео: Открытие расчетного счета ИП. Как открыть счет ИП в банке?

Последствия использования ЛС в бизнесе

Личный счет может быть использован в бизнесе. Но хотя положение Налогового кодекса утратило силу, запрет в некоторых случаях действует, поэтому ИП без открытия расчетного счета редко когда может нормально функционировать.

Если хорошо разобраться в законодательстве, то использование ЛС при ведении бизнеса запрещено:

1. Согласно инструкции Центробанка РФ N 153-И, банкам запрещено проводить операции через ЛС, связанные с предпринимательством, частной практикой . Если банк посчитает транзакцию связанной с предпринимательством, то имеет право отказать.
2. Поступление крупных сумм на ЛС – банк спросит об источнике. Цель – борьба с финансированием терроризма, отмыванием денег. Переводы могут быть прекращены.
3. При переводе средств юридическими лицами и организациями на счет физлицам налоговая может обязать первых уплатить 13% подоходного налога. Партнеры по бизнесу расцениваются как контрагенты.
4. Налоговая потребует объяснений . Для перечислений денег контрагентами физлицу, требуется обоснование. В этом случае обоснование – договор. Договор заключен не как с юрлицом, а как с индивидуальным предпринимателем. Объяснить это трудно.
5. Налоговая предпримет попытки обязать уплатить налоги на все собственные денежные средства ИП.
6. Если используется один из режимов ОСНО, ЕСХН или УСН, то потребуется подтверждение затрат. При этом уплата трат с ЛС не будет считаться налоговой. Уменьшить обязательные платежи не получится.

На видео: Как открыть расчетный счет в банке?

Кому подходит работа без расчетного счета ИП?

Если сделки, проводимые по безналу, больше 100 000 рублей, то РС обязательно открывать для ИП в году. Вполне может обойтись некоторая работа ИП без расчетного счета в банке. Отчетность в таком случае будет осуществляться через КУДиР. Удобно работать будет, если осуществляется торговля напрямую : рынок, продажа кваса, мороженного, сувениров по сезону, услуги на дому . Такие виды деятельности логично вести через наличный расчет. Оплата налогов осуществляется в Сбербанке.

Предпринимателям, чья деятельность предполагает частые движения средств безналичными платежами, лучше открыть РС.

Отказ от открытия РС грозит:

• многие бизнес-партнеры откажутся сотрудничать;
• невозможностью проводить платежи в любое время из любого места;
• клиенты не смогут оплатить работу картой, платежкой .

При частых безналичных платежах проще открыть расчетный счет. Обойтись без РС можно, если вид деятельности позволяет.

Начиная свой бизнес, каждый предприниматель задумывается над вопросом: как проще, оперативнее и, желательно, без дополнительных затрат проводить расчёты с поставщиками и партнёрами. Каким образом без задержек получать деньги за свои товары и услуги. Какие способы расчётов законны, а какие варианты несут финансовые потери и риски. Однозначного ответа для всех ИП у нас нет. Всё зависит от бизнеса, его объёма, взаимодействия с контрагентами и налогового режима.

Работать без р/счёта, не нарушая закон - плюсы и риски ИП

На вопрос: имеет ли право частный предприниматель работать, не открывая для своей компании расчётный счёт, ответ однозначный - да, имеет, это его законное право. Согласно основным нормативно-правовым актам главного регулятора денежной политики и банковской деятельности - Центробанка РФ, ИП не обязан проводить платёжные операции только безналичным путём. Таким образом, при ведении бизнес-деятельности наличный расчёт допускается.

Расчёты наличными - возможности и ограничения

Официальное письмо ЦБ РФ №3073-У «Об осуществлении наличных расчётов» регулирует хождение наличных средств при расчётах среди всех плательщиков. Так физ. лицам разрешено использовать наличку в любом объёме.

Для бизнеса есть определённые ограничения: ИП и юр. лица не имеют права расходовать наличные средства при проведении одной расчётной операции на сумму свыше предельного установленного порога в размере ста тысяч рублей или эквивалента этой суммы в валюте по курсу ЦБ (п. 6 Указания ЦБ). Это единственные рамки для индивидуального предпринимателя (хотя и очень важные).

Разберёмся, как это ограничение работает. Например, если бизнесмен арендует небольшое помещение, стоимостью 25 тыс. руб. в месяц. Если договор заключается на период 4 месяца, и сумма документа составляет 100 000 рублей, бизнесмен имеет право рассчитываться с арендодателем наличными (вне зависимости от договорённостей: 1 раз в месяц, предоплата 50%, или отдать всё сразу). Но если коммерческая сделка по аренде этого помещения заключается на полгода и, соответственно, сумма документа равна ста пятидесяти тысячам, такой договор должен быть оплачен только через расчётный счёт ИП-арендатора. В том числе если порядок оплаты прописывает частями. Главное здесь - полная сумма обязательств по одному документу.

Из такой ситуации есть только один выход - разбивать сумму на части и заключать несколько договоров. Есть минус у такого шага: не всем контрагентам захочется каждые 3-4 месяца подписывать новую бумагу. Помимо лишних телодвижений, это ещё и риски для обеих сторон, когда каждая может по истечении срока документа разорвать отношения.

Причём нужно отметить, что ограничение при расчётах в 100 тысяч рублей наличными не действует, когда деньги идут на определённые цели (пункт №2 Указания ЦБ РФ):

• зарплата работников ИП, включённая в ФОТ;
• социальные выплаты;
• если бизнесмен берёт из бизнеса наличку для собственных нужд, не направленных на бизнес-деятельность;
• когда ИП оплачивает наличными средствами сырьё, материалы, другие товары или услуги, получая при этом чек, товарно-кассовую накладную или другие фискально-отчётные (исключение - ценные бумаги);
• не подпадают под запрет использования наличности и подотчётные деньги для ведения деятельности компании.

По большому счёту, вести своё дело, не заключая договор с банком на открытие р/счёта и оплачивая всё наличкой, можно, законные варианты есть.
ИП имеет полное право рассчитываться с контрагентами наличкой за исключением договорных отношений свыше 100 000 руб

Но есть у этого другая сторона медали - ограничения бизнеса и риски при взаимоотношениях с контрагентами.

Первые бизнес-рамки - продавая свои товары или услуги только за наличку, ИП ограничивает круг своих клиентов и партнёров. Далеко не каждая компания согласится вести расчёт в таком виде. Если у предприятия серьёзная бухгалтерия, которая требует отчётности, и финансисты, считающие деньги, они не позволят проводить платежи вне расчётного счёта, так как, обналичивая деньги, компания теряет от полутора до десяти процентов по комиссионному сбору при снятии денег, предназначенных предпринимателю.

Второе ограничение при ведении бизнеса только через наличные средства - торгово-закупочная деятельность. Если ИП, вне зависимости для перепродажи или для производства собственной продукции, постоянно приобретает оптовые партии, дробление договоров на суммы менее ста тысяч рублей может влиять на стоимость определённой партии и не страхует бизнес от внезапного повышения цены.

Третье - без расчётного счёта для бизнес-деятельности закрыты открытые торги: невозможно выставить свою кандидатуру для участия в тендерах по гос. закупкам.

То есть фактически отсутствие расчётного счёта заключает частный бизнес в жёсткие рамки мелкой розничной торговли и незначительного товарооборота.

Ещё один возможный вариант проведения платёжных операций частного бизнеса - оплата посредством личной карты физ. лица. Но, нужно отметить, что это затратный, достаточно рискованный и, возможно, кратковременный вариант.

Платёжные операции через лицевой счёт - потенциал и риски

В этом случае нужно знать, что Гражданский кодекс РФ в статье №848 регулирует использование лицевого счёта физ. лица только в личных целях. Если у кредитной организации появляется подтверждение, что вид платежа не соответствует заявленному в назначении счёта, и личная карта используется в коммерческих целях, банк имеет право отказать в переводе средств.

Разберёмся, как это выглядит на практике. Допустим, ИП получает на карту платежи за произведённый товар или оказанную услугу. В случае если в платёжке будет указано: «оплата за услуги» или указание, что это платёж за какие-либо товарно-материальные ценности, причём счета с такими формулировками проходят с определённой регулярностью, служба безопасности банка имеет право отказать предпринимателю в обслуживании личного счёта и заблокировать последний платёж.

Проверьте договор по своему лицевому счёту, наверняка обнаружите пункт, в котором сказано, что выданная карта предназначена только для личных нужд, и по ней запрещено осуществлять коммерческие платежи, а также санкции за нарушение. То есть банк вас заранее предупредил, дальше - ответственность держателя карты.

Самый серьёзный законодательный акт в трёхстороннем регулировании взаимодействия: плательщик - получатель - банк, - Федеральный закон №115-ФЗ от 07.08.2001 - так называемый антиотмывочный закон. Это, наверно, самая «страшная страшилка», которой пользуются как ЦБ РФ при банкротстве кредитных организаций, так и сами банки при блокировке счетов клиентов, а также в отказе заявителю при открытии расчётного счёта.

Правовые нормы ФЗ-115 устанавливают требования к банкам о замораживании всех счетов, по которым (по мнению СБ кредитной организации) проходят средства, предназначенные для отмывания доходов, полученных преступным путём, или терроризма. Многие юристы критикуют двойственные понятия и расплывчатые формулировки этого закона, которые дают возможность в любой момент при малейшем подозрении в нарушении заблокировать счёт. При этом, чтобы вернуть деньги с такого счёта, нужно пройти не одну ступень проверок, и чаще всего с отрицательным для ответчика результатом. Отсутствие чётких правил даёт прерогативу для банков в этом вопросе, обычно суды становятся на сторону финансового учреждения.

Но нужно отметить, что и банки в этой ситуации находятся в непростой ситуации. Центробанк РФ пристально отслеживает внутреннюю политику каждой финансовой организации, вплоть до того, что для всех фин. учреждений ЦБ установлен определённый процент отказов при выборе клиентов. Тем, кто не прислушивается к требованиям главного финансового контролёра, может грозить банкротство (лишение лицензии на осуществление банковской деятельности). Поэтому, начиная с заключения договора на банковское обслуживание, заканчивая закрытием счёта, кредитные организации пристально наблюдают за всеми движениями по счетам своих клиентов, все зависимости от организационной формы: физ. лицо, ИП или юр. лицо.

В результате, если по л/счёту физ. лица периодически проходят незначительные денежные суммы, служба безопасности банка не будет обращать на это внимание. Но как только будет замечено регулярное движение значительных средств по счёту, и при этом денежные средства не расходуются владельцем по безналичной оплате, а обналичиваются, могут последовать санкции. Сначала СБ банка заблокирует счёт, на телефон клиента придёт sms о временном приостановлении работы карты. Человеку будет предложено подъехать с документами и пояснить происхождение денежных сумм и цели их использования. Если на руках у владельца карты не окажется бумаг, которые могут документально подтвердить законность их получения, с деньгами можно попрощаться.

Сегодня такие ситуации происходят сплошь и рядом. Приведу свой пример: наша компания проводила промо-акции, направленные на продвижение продукции, для чего 1 раз в месяц на 5 личных карт нашего партнёра в другом городе переводились достаточно крупные суммы денег: от трёхсот тысяч рублей до полумиллиона (не более ста тысяч на одну карту). Человек снимал деньги, закупал призы, и премировал тех клиентов, кто участвовал в акции. 4 месяца всё было нормально. А когда деньги были перечислены в пятый раз, банк «Русский Стандарт» заморозил карту, предъявив требование, - предоставить подтверждающие документы. Юристы организации-плательщика не стали истребовать заблокированные деньги, ссылаясь на бесполезность таких действий, а также возможность штрафов для компании. В итоге: в банке осталось порядка четырёхсот восьмидесяти тысяч рублей. Даже интересно, на какие цели они были использованы. Или, быть может, они так и лежат на заблокированной карте, хотя маловероятно.

Банки, налоговики и ФССП имеют право заморозить любой из счетов ИП, основания - ФЗ №115, судебные постановления, опоздание по налоговой отчётности и пр

Помимо рисков закрытия лицевого счёта, есть финансовая сторона вопроса. Поступление денег на лицевой счёт ИП может быть невыгодно как контрагенту, так и предпринимателю по нескольким причинам.

Первая - при переводе суммы с карты физ. лица на лицевой счёт предпринимателя (как ФЛ) может взиматься комиссия, которая может составлять от одного до десяти процентов от суммы платежа (в зависимости от суммы и банков, которые участвуют в транзакции).

Есть вариант, когда суммы перекидываются в рамках одного банка между двумя лицевыми счетами. В этом случае комиссии нет. Главное здесь - не указывать конкретное назначение платежа, чтобы в платёжке банковские служащие не видели указание на коммерческие цели. И не злоупотреблять такими платежами. Банк обязательно будет проверять карту, если по ней регулярно проходят крупные суммы.

Второй вариант оплаты товаров или работ ИП - перевод сумм с расчётного счёта юр. лица (или ИП) на личную карту предпринимателя. При этом для контрагента ИП возникают серьёзные налоговые риски. С точки зрения налогового органа, суммы, поступающие от организации на лицевой счёт физ. лица, могут быть определены налоговым контролёром как вознаграждение наёмному сотруднику за выполненную по трудовому договору работу. В этой ситуации ИФНС определяет компанию, которая перечисляет денежные средства на лицевой счёт физ. лица, налоговым агентом. Из этого вытекает прямая обязанность: удержание и уплата 13% НДФЛ за работника в госбюджет, а также обязательная сдача отчётности по декларации 6-НДФЛ и справке 2-НДФЛ.

При этом сумму, переведённую организацией на лицевой счёт ИП, налоговики не признают расходами, уменьшающими налогооблагаемую базу. Таким образом, во избежание начисления партнёрам ИП налоговых штрафов и дополнительной отчётности, не стоит вести взаиморасчёты между расчётным счётом и личной картой.

Если говорить о преимуществах расчётного счёта ИП в этом случае, нужно отметить, что при переводе платежа с одного р/счёта на другой, с отправителя берётся комиссия, но она обычно фиксированная: n рублей за одну платёжку, в среднем от 25-ти до 50-ти руб., и при расчёте в проценте от суммы этот тариф за перевод значительно меньше.

Ситуация №3, когда в расчёты включается личный счёт физ. лица, которая невыгодна уже именно предпринимателю. Если у ИП нет расчётного счёта, при камеральной проверке после сдачи в ИФНС декларации налоговики будут проверять, в том числе движение средств по лицевому счёту ИП. Если выяснится, что по счёту проводились коммерческие платежи, ИФНС может начислить налоговые сборы на все поступления по л/счёту (в том числе, туда могут попасть и личные траты ИП). В этом случае, предпринимателю придётся уплачивать налог в большем объёме либо доказывать в арбитраже, что в счёте отражены и личные расходы. Если же у бизнесмена есть расчётный счёт, инспекция будет отслеживать доходы и расходы предпринимателя, не совмещая средства для ведения бизнес-деятельности и личные траты ИП.

Особенно это важно для предпринимателей, которые работают на налоговых режимах, по которым при налогообложении учитываются «доходы минус расходы»: упрощённый режим 15%, общая система налогообложения, а также ЕСХН, когда в обязанности ИП включается документальное подтверждение затрат на бизнес. ИФНС не признаёт расходы на бизнес, если деньги были переведены с лицевого счёта. Разъяснения Минфина №03–11–11/665 от 16.01.2015 дают однозначную позицию по данному вопросу - все денежные средства, списанные с карты физ. лица, считаются затратами на личные нужды, на уменьшение налоговой базы они влиять не могут. В результате ИП придётся выплатить гораздо более существенную сумму при выплате налогов.

Резюмируя сказанное

Повторимся: открытие расчётного счёта для частного бизнеса - добровольное решение ИП. Нужен ли банковский бизнес-счёт - зависит от вида деятельности компании, а также от объёма денежных потоков. Если ИП не работает с договорами на крупные суммы (свыше ста тысяч рублей), а также не осуществляет операции по интернет-оплатам, эквайринг-терминалам, другим онлайн-платежам расчётный счёт можно не открывать. Не влияет на необходимость открытия расчётного счёта наличие работников в штате ИП, так как зарплату работникам можно выдавать наличкой.

Плюсы от осуществления бизнес-деятельности без расчётного счёта:

• годовая экономия при отсутствии р/счёта составит от девяти до пятидесяти тысяч рублей (всё зависит от тарифов конкретного банка и активности ИП при переводах денег);
• движение наличных средств невозможно отследить, тогда как расчётный и лицевой счета всегда можно проконтролировать (этим пользуются налоговики при камеральных проверках и судебные приставы, когда бизнес и личные расходы становятся как на ладони);
• сегодня фискальные органы всё чаще практикуют списание обязательных платежей (например, НДФЛ) или задолженности по постановлению ФССП с р/счетов или пластиковой карты ФЛ, причём без согласования с владельцем;
• инспекторы ИФНС и приставы ФССП не смогут заблокировать средства ИП, если у предпринимателя нет р/счёта и личных банковских карт (сомнительное преимущество, конечно, ведь регуляторы всё равно будут искать способ взыскать деньги, но хотя бы это не будет неожиданностью).

Стоит учесть: контролируйте своевременность налоговой отчётности, ведь непредставление декларации в течение 10-ти дней после крайнего срока сдачи влечёт блокировку всех счетов ИП. В первую очередь - расчётного, если его нет - лицевого счёта. Периодически поверяйте также отсутствие исполнительного производства ФССП. Сейчас это можно сделать из Личного кабинета портала госуслуг или службы судебных приставов, на страницу сервиса можно зайти с помощью учётной записи ЕПГУ по .

Но, принимая решение об отказе от р/счёта, нужно учитывать, что оплачивая всё наличными или используя свой л/счёт, бизнесмен несёт риски и заводит своё дело в определённые рамки. Обобщим вышеизложенные аргументы и рассмотрим минусы работы без расчётного счёта:

• ИП вынужден вести свой бизнес с узким кругом контрагентов, серьёзные сделки ему недоступны;
• отказываясь от р/счёта, предприниматель лишает свой бизнес части клиентов, которые расплачиваются дебетовыми и кредитными картами, делают покупки в интернете, оплачивают товары через торговые терминалы или через электронные кошельки (а это ни много ни мало - 45% покупателей в разных сферах);
• если предпринимателю поступают деньги от контрагентов на лицевой счёт, он может попасть под санкции антиотмывочного ФЗ-№115, лишиться лицевого счёта и части средств;
• ИП подвергает своё дело риску начисления завышенных налогов на сумму, поступившую на его л/счёт, при этом, если расходы на бизнес-деятельность оплачивались с карты, они зачтены не будут;
• бизнес ИП ограничивается теми клиентами, которые рассчитываются только с помощью наличных, потребители, которые готовы расплатиться только по безналу, платежи через терминалы торгового эквайринга, интернет- и мобильные платежи (pay-оплаты) недоступны предпринимателю;
• появляются риски, связанные с хранением наличных денег;
• страдает оперативность проведения платежей.

Знайте: предприниматель имеет право в любое время принять решение и открыть р/счёт, сделать это можно даже в момент подачи заявления о постановке на учёт. Также ИП имеет право иметь несколько счетов в различных банках.

Видео: как ИП работать без расчётного счёта

Преимущества работы ИП через расчётный счёт

Открывая счёт для бизнеса, предприниматель во многом облегчает себе жизнь. Если в начале собственного дела подписывать договор о банковском обслуживании и платить деньги зачастую не стоит, то в момент, когда растёт прибыль и обороты, расширяется круг клиентов и масштаб бизнеса, отсутствие расчётного счёта может негативно сказаться на развитии частной компании. Чтобы вести полноценный рабочий процесс, развиваться и идти вперёд, р/счёт обязательно понадобится.

Уже понятно, что в этом случае бизнес не подпадает под ограничение Указания Банка России №3073-У о наличных расчётах и может заключать договоры с контрагентами на любую сумму.

Платёжные поручения контрагентам проходят быстро, без задержек, что положительно влияет на взаиморасчёты между бизнес-партнёрами. Помимо этого, собственный расчётный счёт добавляет имиджевую составляющую при взаимоотношениях частной компании и контрагентов.

Следующий аргумент для открытия расчётного счёта предпринимателем - то, что, благодаря наличию р/с, могут быть нивелированы риски доначисления налоговых сборов при декларировании и проверках, а также при текущем финансовом контроле компании ИП. Когда личные финансы и бизнес-платежи на ведение деятельности ИП разделены, ИФНС разграничивает лицевой и р/счёт, учитывая налоги только на денежные обороты, которые проходили по расчётному счёту.

Как уже упоминалось, все расходы, которые прошли по бизнес-счёту, учитываются при расчёте налоговой базы. Выгодно это для ИП на общем налоговом режиме, упрощёнке и ЕСХН.

При ведении бизнеса и расчётов законодательное регулирование ЦБ РФ и ФНС РФ, несомненно, значимо. Но есть ещё одна сторона взаимодействия, которая добавляет весомые доводы в пользу р/счёта при ведении своего дела - клиенты предпринимателя. Именно они своим кошельком (в том числе электронным) голосуют, каким образом будет проходить и развиваться бизнес-деятельность ИП.

Безналичные расчёты с помощью электронных переводов, интернет-платежей и через эквайринг-терминалы стали уже нормой, а в ближайшее время, скорее всего, будут обязательным условием для ведения бизнеса. Все онлайн-платежи могут проходить только по расчётному счёту.
Расчётный счёт можно открыть в любое время за 40 минут, подготовив необходимый пакет документов

Разберёмся в других особенностях осуществления расчётов по бизнес-счёту, а также его преимуществах.

Начиная свою финансовую деятельность, индивидуальный предприниматель вправе открыть расчётный счёт в любом выбранном банке . Согласно законодательству, такое действие не носит обязательный характер.

Но те бизнесмены, которые решили пренебречь таким правом, в процессе хозяйственной деятельности могут столкнуться с вопросом, как произвести расчёты с партнёром и при этом не нарушить кассовую дисциплину. В такой ситуации наличие расчётного счёта может стать необходимостью.

Насколько необходим на 2019 год

Нужно сразу отметить, что в 2019 году порядок открытия расчётного счёта индивидуальным предпринимателем остался прежним . Заключать ИП может на добровольной основе или в случае резкой необходимости.

Расчётный счёт выполняет важную экономическую функцию. Он помогает отделить личные деньги от финансовых средств, полученных в результате коммерческой деятельности.

Кроме того, документированное поступление выручки облегчает составление отчётности и упрощает контроль над выполнением договорных обязательств.

Наличие банковских реквизитов служит дополнительной гарантией при заключении договорных отношений с партнёрами по бизнесу. Денежные обороты, которые отражаются в выписке банка, могут стать подтверждением платёжеспособности бизнесмена при получении заёмных средств. Банк наиболее охотно выдаёт кредиты клиентам, у которых наблюдается стабильная финансовая деятельность.

Необходимость обязательного открытия расчётного счёта у предпринимателя возникнет только в том случае, если расчёты между контрагентами по одному договору превысят лимитированную сумму в 100 тыс. руб . Также при оплате большой партии товара крупные оптовики предпочитают исключительно безналичный расчёт.

В связи с тем, что при работе с покупателями при розничной торговле часто используются пластиковые карты, необходимость открытия расчётного счёта с каждым годом только растёт.

Можно ли использовать личный счёт при ведении бизнеса

В практике ведения хозяйственной деятельности многие ИП используют для хранения денежных средств личный лицевой счёт в банке. Это связано с получением некоторой экономической выгоды :

1. Комиссия за обслуживание счёта, открытого на физическое лицо, значительно меньше.
2. Ограничения по снятию наличных денег не такие жёсткие, как при проведении операций по расчётному счёту.

С точки зрения клиента банка по остальным параметрам эти счета мало чем отличаются друг от друга. На лицевой счёт также возможно зачисление денежных средств от третьих лиц.

Предприниматель имеет право осуществлять оплату налоговых платежей и рассчитываться с поставщиками. Кроме того, для удобства клиентов банки выдают к счёту пластиковые карты, с помощью которых можно проводить удалённые расчёты через систему банк-клиент.

Некоторые предприниматели используют в коммерческой деятельности депозитный счет. Но это не всегда удобно, так как такой вид хранения денег имеет множество ограничений и дополнительную комиссию при расчёте с третьими лицами.

Чем грозит использование текущего счёта

В соответствии с положением ЦБ, использовать текущие счета и вклады физических лиц можно только для аккумулирования денежных средств, не связанных с коммерческой деятельностью. Для бизнеса банки должны открывать расчётные счета. Но, несмотря на это, никаких штрафных санкций за применение счёта не по назначению со стороны финансовой организации не предусмотрено.

Некоторые банки в целях дополнительного контроля над движением денежных средств просят указывать в платёжных документах фразу о том, что перечисление не связано с коммерческой деятельностью, но такие действия являются противоправными.

В свою очередь, предприниматели не всегда бывают честны перед банком и при расчёте с контрагентом не сообщают реальное основание платежа.

Такое поведение грозить ИП некоторыми рисками :

1. Во-первых, финансовая организация может задержать перечисление денег, если контрагент указал в строке получатель «ИП Петров П.П.», а не просто «Петров П.П.» Аргументирует такую задержку банк тем, что наименование получателя не совпадает с владельцем текущего счёта и идентифицировать платёж невозможно.
2. Во-вторых, использование может вызвать недоумение у покупателей, особенно если предприниматель попросит не указывать в получателях ИП. Вполне возможно, что документооборот, оформленный таким образом, вызовет интерес у проверяющих органов. Денежные поступления на имя физического лица могут быть ошибочно приняты за налогооблагаемую базу по подоходному налогу, в результате чего налоговая инспекция начислит штраф и пени, а фонды пересчитают взносы.
3. В-третьих, если возникнет такая ситуация, когда предпринимателю понадобится вернуть из бюджета или фонда ошибочно перечисленные платежи, то это вряд ли можно будет сделать на текущий счёт.

В случае обнаружения банком нарушений при пользовании лицевым счётом, финансовая организация может расторгнуть договор, а счёт закрыть. Многие банки заранее письменно предупреждают своих клиентов о том, что по текущему счёту запрещено осуществлять операции, связанные с коммерческой деятельностью.

Приступая к выбору финансового учреждения, нужно ознакомиться с рейтингом надёжности. Это особо актуально в период экономической нестабильности в стране, когда у банков часто отзывают лицензии.

Также очень важно, за какое время клиент доберётся до банковского филиала. В связи с этим нужно подбирать финансовое учреждение по территориальному признаку.

Немаловажным фактом является стоимость расчётно-кассового обслуживания , ежемесячно списываемая из остатка по счёту. Её размер имеет фиксированную ставку, которая может увеличиваться в зависимости от количества проводимых платёжных документов. Также банк снимет деньги за само открытие счёта.

Если клиент собирается пользоваться услугами клиент-банка, то следует заранее узнать расценки и на эту услугу. Некоторые учреждения для привлечения клиентов устанавливают заниженные тарифы, которые через несколько месяцев чудесным образом вырастают.

В целях оптимизации платежей индивидуальный предприниматель должен быть заинтересован в сроках перечисления денег. Надёжные банки стараются осуществлять переводы в течение суток. Особенно это актуально, когда перечисляются налоги.

Выбирать банк нужно предельно внимательно, так как от этого учреждения зависит финансовая сохранность денежных средств . При выборе можно воспользоваться советами друзей и отзывами клиентов.

Подробнее про необходимость в расчетном счете можно найти в данном видео.

Какие документы потребуются

Несмотря на то, что пакеты документов во всех банках разные, существует основной список, который должен быть обязательно предоставлен при открытии расчётного счёта:

• паспорт индивидуального предпринимателя;
• свидетельство о регистрации в налоговом органе;

Кроме вышеперечисленных банк попросит заполнить заявление на открытие счёта, подробную анкету клиента, карточку с правом подписи и договор расчётно-кассового обслуживания. Если все предоставленные документы будут в порядке, эта процедура не отнимет много времени.

Документы, которые запрашивает банк для открытия счёта, должны быть оригинальными. В случае необходимости финансовое учреждение само делает копии и заверяет их. Стоит заметить, что некоторые бумаги имеют ограниченный срок действия. Например, выписка из ЕГРИП сохраняет свою актуальность в течение 30 дней. По истечении такого срока придётся заказывать новый документ.

При подписании договора стоит внимательно прочитать все пункты и ознакомиться с установленными расценками. В случае возникновения сомнения следует обратиться за консультацией к юристу.

Некоторые банки могут попросить индивидуального предпринимателя поставить оттиск своей . Руководствуясь тем, что ИП может вести хозяйственную деятельность без официального штампа, многие предприниматели подтверждают договорные отношения только личной подписью.

Плюсы и минусы использования в деятельности

С точки зрения экономической целесообразности расчётный счёт может иметь как положительные , так и отрицательные характеристики. Проведя тщательный анализ преимуществ и затрат, каждый предприниматель индивидуально решает, нужен ему расчётный счёт или нет.

Основные плюсы можно озвучить так:

К минусам можно отнести дополнительные затраты на расчётно-кассовое обслуживание, необходимость посещения кредитного учреждения для инкассации и получения выписки. Также при наличии расчётного счёта необходимо соблюдать определённую дисциплину, связанную с хранением наличности.

Очевидно, что плюсов в этом вопросе намного больше, поэтому для построения цивилизованной финансовой деятельности было бы целесообразнее открыть расчётный счёт и доверить банку контроль над денежными перечислениями.

Как ИП работает без расчетного счета? Подробности на видео.

Рассмотрим нужен ли расчетный счет для ИП в соответствии с российским законодательством. Безналичные операции по востребованности не уступают наличным, поэтому предпринимателям приходится открывать свой расчётный счёт. В нашем материале ответы на самые популярные вопросы о расчётных счетах для ИП: нужны ли, можно ли пользоваться личным, как открыть, как платить налоги без него.

Зачем ИП открывать расчётный счёт

Российское законодательство предоставляет индивидуальным предпринимателям право открыть расчётный счёт (р/с) и использовать его в работе. Обратите внимание, что это именно право, а не обязанность. ИП без расчетного счета в банке не нарушает закон, но существенно усложняет свою жизнь. Открыть р/с для рабочих операций нужно не из страха наказания, а из соображений удобства:

1. Без р/с счёта нельзя принимать безналичную оплату, то есть предприниматель сам сузит круг своих клиентов.
2. Не получится заключать сделки с юридическими лицами на сумму свыше 100 тысяч рублей. Для розничных покупателей лимита нет.
3. Банковский счёт существенно упрощает уплату аренды, коммунальных платежей и других постоянных расходов. Без него ИП вынужден ежемесячно тратить время на поездки в банки, к арендодателю или терминалам оплаты.
4. Если ИП излишне уплатит налог, то ФНС может вернуть деньги только на банковский счёт, выдача излишков наличными не предусмотрена.
5. Предприниматель с банковским счётом вызывает больше доверия у государственных органов, контрагентов и клиентов.
6. Современные банки бонусом к открытию р/с предлагают предпринимателям ведение бухгалтерии и составление налоговой отчётности. Так можно сэкономить на бухгалтере и избавиться от необходимости вникать в разнообразные декларации.

Итак, обязан ли ИП иметь расчетный счет? Закон не обязывает предпринимателей открывать счета в банке и использовать их в ходе деятельности. Это одно из основных отличий ИП и ООО: юридическое лицо не может работать без р/с. Но с точки зрения практичности, гораздо выгоднее открыть р/с. Его содержание не требует много денег (есть тарифы всего за 300-500 рублей в месяц), зато обеспечивает предпринимателю возможность работать современнее, комфортнее, экономить время.

Работать с расчётным счётом гораздо удобнее для ИП, чем только с наличными

ИП на УСН

УСН - самая популярная форма налогообложения у индивидуальных предпринимателей. Она позволяет свести количество отчётности до минимума, равно как и количество уплачиваемых налогов. Как и предприниматели на любых других режимах налогообложения, бизнесмены на упрощёнке открывают расчётный счёт только по собственному желанию.

Если предприниматель планирует оказывать услуги юридическим лицам, удобнее будет открыть счёт. Если, к примеру, только торговать в розницу, в принципе можно обойтись наличными расчётами. Но в таком случае принимать к оплате карты не получится. То есть, предприниматели на упрощёнке вправе не открывать р/с, но с ним их работа станет современнее и прозрачнее.

ИП на ЕНВД

Вменённый налог платят предприниматели определённых сфер деятельности, при этом у них должно быть меньше 100 сотрудников. Сферами работы при ЕНВД могут быть:

• торговля в розницу;
• заведения общественного питания;
• бытовые услуги;
• ветеринария;
• изготовление и монтаж наружной рекламы;
• услуги ремонта;
• мойки и парковки автомобилей;
• услуги размещения (гостиницы и хостелы).

Если внимательно посмотреть на этот список, становится вполне очевидно, что во всех случаях клиенту может быть удобнее расплатиться картой. Поэтому, несмотря на отсутствие в законе требования открывать р/с ИП на ЕНВД, целесообразно выбрать банк с оптимальными условиями.

ИП на патенте

Можно ли ИП работать без расчетного счета на патентном налогообложении? Как и в предыдущих случаях, никто не вправе заставить предпринимателя открыть р/с. ИП на патенте занимаются:

• ремонтом и пошивом одежды и обуви;
• парикмахерскими, салонами красоты;
• ремонтом бытовой техники;
• пассажирскими и грузовыми перевозками;
• ремонтом недвижимости;
• экскурсиями;
• ритуальными услугами.

Этот список включает ещё внушительное количество видов деятельности, а также может быть дополнен региональными властями. Аналогично с ЕНВД, большинство сфер работы на патенте предполагает приём оплаты от клиента. Людям сейчас всё удобнее расплачиваться картой. Следовательно, предприниматель, предоставляющий такую возможность, будет более востребован.

Без расчётного счёта ИП не сможет принимать к оплате карты

Порядок открытия счета

Расчётный счёт предпринимателям предлагают многие современные банки. Необязательно пользоваться «Сбербанком», его условия далеко не самые лучшие. Предприниматель должен смотреть на всё с точки зрения выгоды и вместе с р/с приобрести дополнительные бонусы. Наиболее популярные банки для ИП:

• Альфа-банк;
• Тинькофф;
• МодульБанк;
• Точка;
• Райффайзен.

Открыть счёт для бизнеса просто. Большинство банков предлагают оставить заявку онлайн. Далее предприниматель заполняет заявление и предоставляет банку свидетельство о регистрации. Без свидетельства ни один банк р/с ИП не откроет - иначе его оштрафуют на 20 тысяч рублей. Поэтому обращаться в банк нужно только после завершения регистрации.

В течение 7 рабочих дней после открытия расчётного счёта ИП должен сообщить о нём в налоговую службу по форме №С-09-1. За несвоевременное уведомление или его отсутствие придётся заплатить штраф 5 тысяч рублей.

Возможно ли использование личного банковского счета

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП или можно пользоваться личным? Использование личного счёта для операций по бизнесу категорически запрещается. Раньше в НК РФ даже была соответствующая статься, прямо исключающая возможность принимать оплату за работу ИП на личные счета. Сейчас она утратила силу юридически, но по факту продолжает действовать. Предпринимателя, который попытается получать деньги от бизнеса на свой личный счёт ожидает внушительный комплекс неприятных последствий.

Последствия пользования личным счётом

Неприятностей, которые ожидают бизнесмена, решившего заменить р/с личным, действительно чрезвычайно много:

1. Служба безопасности банка сочтёт подозрительными постоянные денежные поступления от разных лиц, расценит их как доход от предпринимательства и заморозит счёт до выяснения всех обстоятельств.
2. Гражданина, на личный счёт которого постоянно поступают денежные средства от других граждан, могут заподозрить в терроризме, укрывательстве доходов и других преступлениях.
3. Контрагентам небезопасно переводить деньги на личный счёт бизнесмена: ФНС может расчесть это как оплату труда и потребовать 13% в качестве подоходного налога.
4. ФНС будет рассматривать все поступления на личный счёт как доход от бизнеса и начислять на них налог. То есть, даже если кто-то из родственников переведёт предпринимателю деньги в качестве подарка, инспекторы насчитают налог и на них. Доказать, что это именно подарок, а не оплата работы или услуг, будет очень трудно.
5. ИП на УСН «доходы - расходы», ОСНО и ЕСХН должны подтверждать расходы для сокращения налогооблагаемой суммы. Траты с личного счёта ФНС не засчитает расходами на бизнес и не позволит учитывать их для сокращения суммы выплат.

Без счёта в банке предприниматель не сможет заключать сделки с юридическими лицами свыше 100 тысяч рублей

Проблемы в работе без расчетного счета

Проблемы с законом и ФНС у предпринимателя без р/с возникнут только тогда, когда он решит принять оплату за свою работу на личный счёт. Во всех остальных случаях вполне допустимо работать без р/с. Допустимо, но неудобно.

Во-первых, нельзя будет принимать к оплате карты. Учитывая популярность безналичного расчёта среди клиентов и покупателей, нецелесообразно ограничивать спрос только наличным расчётом. Во-вторых, не получится заключать сделки с юридическими лицами на суммы свыше 100 тысяч рублей . Конечно, многим ИП это не требуется, но помнить об этом правиле необходимо.

В-третьих, при режиме налогообложения, где требуется учёт расходов, гораздо сложнее будет подтверждать их. Р/с многократно упрощает эту операцию. К тому же, многие банки предлагают предпринимателям вести бухгалтерию и считать налоги бонусом к открытию счёта. Упускать возможность настолько упростить документооборот невыгодно.

Как платить налоги без РС

Каждый ИП платит налоги. Предприниматель с р/с вправе переводить средства с него. А как поступают бизнесмены, работающие без счёта в банке? Есть несколько вполне удобных рабочих способов:

1. Оплата с личного банковского счёта. Принимать оплату на личный счёт нельзя, а вот заплатить с него налоги вполне допустимо. Такую операцию можно провести на сайте или через мобильное приложение за несколько минут. Более консервативные ИП обращаются в банк и заполняют квитанцию о переводе. Но в действительности чек операции сохранится и после перевода через приложение.
2. Оплата электронными деньгами. Если ИП использует в работе российские сервисы электронных денег QIWI и Яндекс.Деньги, заплатить налоги можно через них. Подходит бизнесу, чья деятельность связана с интернетом.
3. Банковский перевод. Самый простой способ - прийти в банк и заплатить налог через кассу. Скорее всего придётся добавить к платежу комиссию, а на поход в банк потратить время.

Заключение

Закон не требует российских предпринимателей открывать расчётные счета. Но практика показывает, что наличие банковского счёта для бизнеса существенного упрощает работу ИП: можно свободно сотрудничать с юридическими лицами, принимать карты и быстрее считать налоги. Многие банки предлагают предпринимателям ведение бухгалтерии и налоговой документации бонусом к р/с.

Открывают для проведения бизнес-платежей: с партнерами, покупателями, клиентами, для уплаты налогов и взносов. Вы наверняка знаете, что деньги индивидуального предпринимателя не разделяют на личные и те, что получены от бизнеса. Может ли ИП работать без расчетного счета, ведь он является физическим лицом и распределяет свои доходы так, как считает нужным?

Если говорить о законах, то нигде прямо не указано, что индивидуальному предпринимателю обязательно надо открывать расчетный счет. Но при этом в нормативно-правовых актах (приказах, постановлениях, инструкциях, регламентах) содержатся нормы, которые затрудняют работу ИП без расчетного счета. Например, наличные расчеты между коммерческими субъектами по одному договору не должны превышать 100 000 рублей.

Предположим, вы заключили с контрагентом договор на поставку товаров партиями. Каждая партия при этом стоит меньше установленного лимита наличных расчетов. Нужен ли расчетный счет для такого случая? Да, если общая сумма платежей по договору превысит 100 000 рублей. Например, это могут быть две партии по 58 000 рублей, тогда общая сумма сделки по одному договору составит 116 000 рублей, а это выше лимита.

За нарушение лимита наличных расчетов налагается штраф по статье 15.1 КоАП РФ. Для ИП штраф не очень большой (от 4 до 5 тысяч рублей), но вот для его партнера-юридического лица санкция в 10 раз больше (от 40 до 50 тысяч рублей). Соответственно, если сумма договора превысит лимит наличных расчетов, поставщик вряд ли пойдет на риск и будет настаивать на оплате безналом.

Почему работа без расчетного счета ограничивает ваш бизнес

Итак, как мы уже сказали, деятельность без расчетного счета возможна, но надо убедиться, что отказ от безналичных платежей не ограничивает развитие вашего бизнеса. Какие здесь возможны минусы?

1.Ограничение видов оплаты для покупателей и клиентов. Если ваши потребители в офлайн-бизнесе могут расплатиться только наличными деньгами, то вы, возможно, теряете около 20% выручки. Почему так? Дело в том, что в 2019 году уже каждая третья покупка оплачивается картой, а по прогнозам банков, к 2020 году доля наличных и безналичных расчетов сравняется.

Расчеты картой становятся массовыми, и не только потому что работники и пенсионеры всё чаще получают деньги на свою личную карту. Не надо забывать про полномасштабное распространение кредитных карт. Покупатель, у которого сейчас нет свободных наличных денег, и рад бы купить ваш товар или услугу, но не может его оплатить. А если бы вы принимали кредитки, то продажа могла состояться. Расчеты картой проходят через платежные системы и банки-эквайры, поэтому ИП без расчетного счета просто не сможет подключить услугу эквайринга.

Если же говорить об онлайн-расчетах, например, электронными деньгами, с баланса телефона, через терминал и других, то здесь для наличных платежей просто нет возможности. Сюда же можно добавить наложенный платеж через Почту России. Чтобы не стоять в очередях из-за каждого полученного за ваш товар перевода, намного удобнее принимать такие платежи на расчетный счет по договору с Почтой.

2. C ложности при расчетах с партнерами. Даже если суммы ваших сделок с контрагентами не превышают 100 000 рублей, расчеты наличными могут оказаться неудобными как для вас, так и для другой стороны. Более того, из-за особенностей учета некоторые партнеры требуют именно переводов со счета на счет, а не с карты физлица.

3.Отсутствие доступа к грантам, тендерам, конкурсам, закупкам. В таких ситуациях ИП без расчетного счета заведомо ограничен, чаще всего, даже заявку он подать не сможет.

Если в пользе безналичных платежей мы вас убедили, то возникает следующий вопрос — нужен ли расчетный счет для предпринимателя, у которого есть карта физического лица или текущий счет в банке? Почему бы не принимать оплату от покупателя или клиента сразу на свою карту, ведь это очень удобно?

Риски использования в бизнесе личного счета или карты

На самом деле, в вопросе, может ли ИП работать без расчетного счета и принимать оплату на свою карту, много неявных и рискованных нюансов. С одной стороны, все деньги индивидуального предпринимателя, в том числе, заработанные в бизнесе, являются его собственностью. Какая тогда разница, на какой счет поступят от покупателя безналичные платежи – на расчетный или на личный?

Но с другой стороны, есть инструкция Центробанка № 153-И, которая запрещает проводить по текущему счету операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если вы считаете, что инструкция ЦБ – это не закон, и ее можно нарушить, то рекомендуем ознакомиться с рисками использования личного счета для ИП в бизнесе.

1. Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения. Вас могут попросить объяснить источник доходов, и если объяснения будут неубедительными, то проведение операций по счету заблокируют.
2. При проведении налоговой проверки инспектор может посчитать, что доходы, поступающие на личный счет, не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они облагаются налогом по ставке 13%. Если предприниматель при этом работает на льготном режиме, где ставка меньше, то отсутствие расчетного счета увеличивает его налоговую нагрузку.
3. Если ИП оказывает услуги коммерческим субъектам, то заказчик может просто отказаться переводить оплату на личный счет, а не на расчетный. Дело в том, что налоговая инспекция считает платежи на карту подтверждением не предпринимательских, а гражданско-правовых отношений. То есть, может быть признано, что исполнитель оказывал услуги не в статусе ИП, а в качестве обычного физического лица. В этом случае заказчик обязан заплатить за исполнителя страховые взносы, а также удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить его в бюджет.
4. Для предпринимателей, работающих на налоговых режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН будет трудно доказать целесообразность расходов, оплаченных с личного счета. Соответственно, налоговая база, с которой рассчитывается налог, будет больше.

Почему предприниматели не хотят открывать расчетный счет

Основных причин, по которым ИП не торопятся открывать расчетный счет, две:

1. Прозрачность операций по расчетному счету.
2. Необходимость оплачивать расчетно-кассовое обслуживание.

Если говорить о контроле доходов налогоплательщиков, то в России, как и во многих других странах, он становится повсеместным. При проведении проверки деятельности ИП налоговая инспекция все равно получит от банка информацию о всех счетах предпринимателя, в том числе, и личных. Ну а сами банки тоже активно проводят мероприятия финансового контроля в рамках борьбы с финансированием терроризма и получением нелегальных доходов.

Кроме того, отказ от открытия любых банковских счетов не помешает налоговым органам получать информацию о доходах ИП через онлайн-кассы. Применение ККТ с середины 2018 года стало обязательно почти для всех продавцов (кроме ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих самостоятельно и получивших отсрочку еще на год). А с 1 июля 2019 года кассы или автоматические устройства для выдачи БСО обязаны также установить и те, кто оказывает услуги населению.

Таким образом, основная часть выручки за товары и услуги очень скоро будет полностью контролироваться налоговыми органами, независимо от вида оплаты (наличные, карта, электронные деньги, онлайн-платежи и др.).

Что касается стоимости открытия и ведения расчетного счета, то банки активно привлекают к себе малый бизнес, даже если его обороты очень невелики. Средняя стоимость расчетно-кассового обслуживания для ИП в крупном известном банке не превышает 1 000-1 500 рублей в месяц, а открытие счета часто вообще обходится бесплатно.

В дополнение к банковским услугам клиентам часто предлагаются бонусы от партнеров или дополнительные бесплатные опции, например, автоматическая подготовка и сдача налоговых деклараций. А учитывая, что индивидуальные предприниматели, как физические лица, попадают под действие программы страхования вкладов, то операции с суммами до 1,4 млн рублей абсолютно безопасны. Даже если у банка отзовут лицензию, деньги в пределах этой суммы полностью вернет Агентство страхования вкладов.